[D-13] IRP/연금저축 세액공제 900만원 풀충전! 오늘 넣으면 얼마 환급?

 

[D-13] IRP/연금저축 세액공제 900만원 풀충전!
오늘 넣으면 얼마 환급받을까?

어느덧 '2025년'도 단 13일만을 남겨두고 있습니다. 직장인들에게 '12월'은 단순한 송년회의 달이 아니라 '13월의 월급'이라 불리는 '연말정산'을 준비하는 '골든 타임'입니다. 특히 올해는 고물가와 금리 변동으로 인해 '세금 환급'의 가치가 어느 때보다 높습니다. 지금 이 시점에서 가장 강력한 한 방은 바로 '연금저축'과 'IRP(개인형 퇴직연금)'를 합쳐 '900만원'의 세액공제 한도를 채우는 것입니다. 오늘 입금하면 내년 초에 과연 얼마를 돌려받을 수 있을까요? 소득에 따라 '최대 148만 5천 원'이라는 거액을 돌려받을 수 있는 이 제도는 '단 하루의 차이'로 혜택이 1년 뒤로 밀릴 수 있습니다. 지금부터 2025년 최신 기준으로 '풀충전 전략'과 '정확한 환급액 계산', 그리고 '주의사항'을 상세히 분석해 드립니다.

 

1. 900만원 한도의 비밀: 연금저축과 IRP의 황금 배분

많은 분이 헷갈려하시는 부분 중 하나가 '연금저축'과 'IRP'의 한도 배분입니다. 2025년 현재 정부가 제공하는 '연금 계좌' 전체의 세액공제 납입 한도는 '합산 900만원'입니다. 하지만 이 안에도 규칙이 있습니다. '연금저축'(펀드/보험)은 단독으로 납입할 경우 '연간 600만원'까지만 세액공제가 가능합니다. 반면 'IRP'는 단독으로 '900만원'을 다 채워도 전액 공제가 가능합니다.

가장 효율적인 조합은 무엇일까요? 보통 '연금저축에 600만원'을 먼저 넣고, 나머지 '300만원을 IRP'에 넣는 방식을 선호합니다. 이유는 '운용의 유연성' 때문입니다. 연금저축은 IRP와 달리 '안전 자산 30% 의무 보유' 규정이 없어 공격적인 ETF 투자가 가능하고, 중도 인출 조건도 상대적으로 완만합니다. 하지만 오로지 '최대 한도'인 900만원을 채우는 것이 목적이라면 IRP 한 곳에만 몰아서 입금해도 '세액공제 혜택'은 동일합니다. '오늘 당장' 계좌를 확인하고 부족한 금액이 얼마인지 체크하는 것이 '절세'의 첫걸음입니다.

 

 

2. 내 통장에 꽂힐 환급금은 얼마? 소득별 환급액 완벽 계산

가장 궁금해하실 '환급액'은 본인의 '연간 총급여'(또는 종합소득금액)에 따라 두 가지 세율로 나뉩니다. 2025년 기준 '총급여 5,500만원 이하'(종합소득 4,500만원 이하)인 근로자는 '16.5%'(지방소득세 포함)의 공제율을 적용받습니다. 반면 '총급여 5,500만원 초과'인 근로자는 '13.2%'의 공제율이 적용됩니다. 900만원을 풀로 채웠을 때의 결과는 놀랍습니다.

• [총급여 5,500만원 이하]
  900만원 x 16.5% = '1,485,000원 환급'
• [총급여 5,500만원 초과]
  900만원 x 13.2% = '1,188,000원 환급'

만약 오늘 '900만원'을 한 번에 입금한다면, 내년 초 연말정산에서 최소 '118만원'에서 최대 '148만원'을 현금으로 돌려받게 됩니다. 이는 연 수익률로 따지면 입금 즉시 '13.2% ~ 16.5%'의 확정 수익을 얻는 것과 같습니다. 어떤 주식이나 펀드도 이처럼 짧은 기간에 '리스크 없이' 확실한 고수익을 보장하지 못합니다. 다만, 본인이 낼 세금이 이보다 적다면(결정세액 부족) 낸 세금 범위 내에서만 돌려받는다는 점은 기억해야 합니다.

 

 

3. 2025년 종료 D-13, '이것' 모르면 혜택 날아갑니다

물리적인 시간은 13일이 남았지만, '금융사의 영업일'을 고려하면 실제 시간은 더 촉박합니다. 세액공제는 '12월 31일'까지 계좌에 입금된 금액을 기준으로 합니다. 하지만 주의할 점이 있습니다. 'IRP 계좌'가 없는 분이 새로 개설하려면 '비대면 개설'이라 하더라도 심사에 시간이 소요될 수 있습니다. 특히 '타 금융사'에서 이체를 하거나 'ISA 만기 자금'을 전환하여 추가 공제(최대 300만원 추가)를 노린다면 지금 당장 움직여야 합니다.

또한, '12월 31일' 당일 밤늦게 입금할 경우 은행의 '마감 시간'이나 '시스템 점검'으로 인해 입금 반영이 1월 1일로 넘어가는 '불상사'가 발생할 수 있습니다. 이 경우 2025년 귀속분이 아닌 2026년 귀속분이 되어 환급을 1년 뒤에나 받게 됩니다. 안전하게 '12월 24일 성탄절 전후'까지는 모든 입금을 마치는 것이 가장 속 편한 '절세 비법'입니다. 만약 목돈이 부족하다면 900만원을 다 채우지 못하더라도, 단 100만원이라도 입금하여 '16만원'이라도 챙기는 것이 무조건 이득입니다.

 

 

4. 연금 계좌 활용 꿀팁: ISA 만기 자금 전환으로 1,200만원 공제?

2025년에 'ISA(개인종합관리계좌)' 만기를 맞이하신 분들이라면 더 큰 혜택을 누릴 수 있습니다. ISA 만기 자금을 만기일로부터 60일 이내에 '연금저축/IRP'로 전환 입금하면, 전환 금액의 '10%(최대 300만원)'를 추가로 세액공제 해줍니다. 즉, 기본 900만원에 추가 300만원을 더해 '총 1,200만원'까지 세액공제 대상을 늘릴 수 있는 것입니다.

이 경우 환급액은 '최대 198만원'(1,200만원 x 16.5%)까지 늘어납니다. 목돈을 굴리면서 세금까지 200만원 가까이 돌려받는 '최강의 재테크'입니다. 또한 IRP와 연금저축에 들어간 돈은 단순히 묵혀두는 것이 아니라 '미국 나스닥100', 'S&P500' 등 우량 ETF에 투자하여 '노후 자산'을 불리는 동시에 '배당소득세 과세 이연' 혜택까지 누릴 수 있습니다. 연말정산 환급금으로 재투자를 하는 '복리 효과'를 누린다면 10년 뒤 자산의 차이는 어마어마해질 것입니다.

 

 

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금융감독원 '파인' 연금포털 비교하기

결론: 13일의 기적, 지금 넣으면 148만원이 돌아옵니다

2025년 연말정산의 핵심은 '속도'와 '한도'입니다. 'D-13'이라는 숫자는 짧아 보이지만, 지금 바로 스마트폰 앱을 켜고 '900만원'을 채우기에는 충분한 시간입니다. '최대 148만원'의 환급금은 누군가에게는 한 달 치 생활비이고, 누군가에게는 새로운 투자의 밑천이 될 수 있는 '큰돈'입니다. '연금저축 600만원'과 'IRP 300만원'의 황금 배분을 기억하시고, 여의치 않다면 IRP에 몰아서라도 '풀충전'을 완료하십시오. '세금'은 아는 만큼 보이고, 행동하는 만큼 돌려받는 법입니다. 오늘 여러분의 '현명한 입금' 한 번이 내년 2월 여러분의 통장을 '따뜻하게' 만들어줄 것입니다. 더 이상 고민하지 마시고 '13월의 월급'을 당당하게 쟁취하시길 응원합니다!